Nastavení tvorby účtů MAJETEK
Související rozcestníky | Hlavní rozcestník | Evidence majetku | Účtování majetku
Tento návod slouží k nastavení tvorby účtů pro evidenci a účtování majetku. Je určen pro pokročilé uživatele, kteří se orientují v účetních skupinách, syntetických a analytických účtech a rozumí způsobu účtování jednotlivých pohybů majetku. Podrobný postup zahrnuje rozlišení odepisovaného a neodepisovaného majetku a práci se specifikacemi pro různé typy operací.
Obecné informace k tvorbě účtů
Tvorba účtů určuje, jak budou zaúčtovány jednotlivé majetky a jejich změny, v závislosti na tom, do jaké účetní skupiny patří. Při nastavení účtování je nutné rozlišovat mezi odepisovaným a neodepisovaným majetkem.
Číselník *8014 – Tvorba účtů – oblast majetek
Při nastavování účtů v tomto číselníku definujeme účtování pro jednotlivé hodnoty (pohyby). Každé hodnotě přidělíme stranu MD (Má dáti) a stranu DAL, včetně specifikace, která určí, z čeho se majetek bude účtovat.
Podrobný popis specifikací najdete níže v části Jednotlivé specifikace.
Postup při nastavování účtování
Účtování pro konkrétní účetní skupinu, daný pohyb a specifikaci zadáváme pomocí tlačítka Uprav. Pokud potřebujete zadat účtování nového pohybu, použijte tlačítko Kopíruj u účetně nejpodobnějšího pohybu.
Nejprve označíte stranu MD, poté vyplníte syntetický (SÚ účtu) a analytický účet (AÚ maska). Pokud ho ještě nemáte v účtové osnově, doplňte ho (návod +2492).
Následně je potřeba doplnit také stranu DAL. Pomocí tlačítka Kopíruj zkopírujte stávající záznam a upravte jej. Pokud máte přesně určený účet, zadáte přímo příslušnou syntetiku a analytiku.
V případě, že chcete majetek účtovat na specifickou analytiku, kterou určujete přímo u konkrétního majetku, je nutné do analytiky zadat zástupné znaky „mmm“. Do výchozí analytiky (defaultní AÚ) pak nastavíme konkrétní účet, který se použije v případě, že není jiný přednastaven. Více v návodu +1200.
UPOZORNĚNÍ: Pro všechny použité pohyby musí být vytvořena odpovídající tvorba účtů. Pokud chybí, systém vygeneruje chybu při generování spojováku.
Ve většině případů účtujeme pouze účetní odpisy. Tato volba je nastavena v číselníku druhů odpisů *1104.
Jednotlivé specifikace
MAJETEK NEODEPISOVANÝ
-
11 M2 Částky dle druhu pohybu
Určuje účtování neodepisovaného majetku (např. pozemků). Účtování se řídí částkou pohybu, nikoli odpisu – tedy účtuje se přímo z pohybů.
▸ Příklad účtování: 031/042
MAJETEK ODEPISOVANÝ
-
12 M2 Odpisy dle druhu odpisu
Používá se pro účtování odpisů odepisovaného majetku.
▸ Příklad: 551/08x
Také pro spotřebu drobného majetku, např. 501/112
-
13 M2 Částky dle druhu odpisu a druhu pohybu
Účtování všech pohybů odepisovaného majetku kromě vyřazení v odpisových cenách z účtu 02x.
▸ Příklady: 022/042, 541/082 (v ZC)
-
14 M2 Odpisová cena dle druhu odpisu a pohybu
Pouze pro vyřazení v odpisových cenách.
▸ Příklad: 082/022
SPECIÁLNÍ SPECIFIKACE
Slouží k pokročilým případům a jejich použití je méně časté. Doporučujeme konzultaci s pracovníkem technické podpory před jejich použitím.
-
15 M2 Překlíčování (změna údajů) PC
-
16 M2 Překlíčování (změna údajů) ZC
Specifikace 15 a 16 slouží k zaúčtování změny klíče (např. středisko, výkon). -
17 M2 Přeúčtování (účetní skupina) PC
-
18 M2 Přeúčtování (účetní skupina) OPRÁVKY
-
19 M2 Přeúčtování (účetní skupina) ZC
Specifikace 17 až 19 provádí přeúčtování mezi různými účetními skupinami. -
20 M2 Oprávky dle druhu odpisu a druhu pohybu
Účtování oprávek k odepisovanému majetku, např. 022/082. -
23 M2 Překlíčování (změna údajů) OPRÁVKY
Zaúčtování změny klíče pro oprávky (např. středisko, výkon).
Mohlo by vás zajímat:
- Nastavení nového druhu pohybu majetku - návod +2279